Статья о НДС

В Первую городскую коллегию адвокатов обратился руководитель крупного сельскохозяйственного предприятия Краснодарского края в связи с привлечением его к уголовной ответственности по ч.4 ст.159 УК РФ- т.е. мошенничество в особо крупном размере. Со слов клиента о том, что возбуждено уголовное дело следственным отделом СУ СК РФ по КК, ему стало известно на ЖД вокзале, когда его задержали сотрудники полиции и пояснили, что он находится в розыске.

В связи с тем, что решался вопрос о применении в отношении лица меры пресечения в виде заключения под стражу, адвокатом Левенок В.В. были приняты исчерпывающие меры по защите клиента и доказыванию факта необоснованного объявления в розыск, что позволило избежать ареста на период предварительного расследования.

По версии следствия преступление состояло в том, что руководитель предприятия незаконно получил НДС в размере более 20 млн. рублей.

Однако, в ходе оказания юридической помощи адвокатом Левенок В.В., а именно: изучения документации регулирующей деятельность предприятия и полномочия руководителя, бухгалтерии организации, опроса сотрудников, позволило установить, что руководитель предприятия не имел умысла на хищения денежных средств путем незаконного получения НДС. По инициативе стороны защиты была проведена ревизия, дополнительная бухгалтерская экспертиза, допрошены ряд ключевых свидетелей, что в итоге убедило следственные органы в отсутствии в действиях руководителя предприятия умысла на хищение денежных средств. Уголовное дело в этой части было прекращено на стадии предварительного расследования по основанию п.2 ч.1 24 УПК РФ, в связи с отсутствием состава преступления. После уплаты обоснованной недоимки по налогам с руководителя предприятия были сняты все претензии.